La planificación estratégica es un aspecto crucial para el éxito de un negocio. Es por eso que Apple, Volkswagen, UPS, Citibank y muchas otras empresas Fortune 500, e incluso el Departamento Médico del Ejército de los EE. UU., utilizan el Cuadro de Mando Integral (BSC) y siguen siendo extremadamente productivos y envidiablemente rentables. Nuestra plantilla Cuadro de Mando Integral te permite utilizar el enfoque BSC para mejorar la comunicación y ejecución estratégica, la alineación de procesos y la presentación de informes de rendimiento dentro de tu empresa (entre otras cosas), y prosperar.
The Balanced Scorecard approach aids in setting business goals by improving strategic communication and execution, aligning processes, and enhancing performance reporting. It provides a framework that translates a company's strategic objectives into a set of performance measures. These measures are often categorized into four perspectives: financial, customer, internal process, and learning and growth. This approach ensures that the company's strategy is reflected in the objectives, measures, targets, and initiatives of these four perspectives, thus aligning the company's activities with its strategy and ensuring that the company's goals are met.
The best practices for implementing the Balanced Scorecard include: setting clear and measurable goals, aligning these goals with the company's strategic objectives, ensuring all employees understand their role in achieving these goals, regularly reviewing and updating the scorecard, and using it as a tool for continuous improvement and strategic communication. It's also important to align processes with the scorecard and use it for performance reporting.
Los nueve pasos para la implementación del BSC son: Evaluación, Estrategia, Mapeo de Estrategias, Medidas de Rendimiento, Iniciativas Estratégicas, Análisis de Rendimiento, Evaluación. Puedes utilizar esta diapositiva para guiar a tu audiencia a través de cada uno de ellos.
El BSC sugiere que una organización debe ser examinada desde cuatro perspectivas diferentes para que los líderes desarrollen objetivos, KPIs, metas, así como iniciativas y campañas en relación a estas perspectivas. Lo discutimos a continuación.
Hay tres tipos de empresas que pueden beneficiarse de la creación y gestión de su Cuadro de Mando Integral en Excel: pequeñas empresas, proyectos piloto y empresas en transición. Crear el BSC en Excel es, con mucho, la opción más económica.
Resumen
Según el Instituto del Cuadro de Mando Integral, el BSC es un sistema de planificación y gestión estratégica que las organizaciones utilizan para:
Comunicar lo que se va a lograr
Alinear las tareas diarias con la estrategia general
Priorizar proyectos, productos y servicios
Medir y controlar el progreso para alcanzar los objetivos estratégicos
La Encuesta de Uso del Cuadro de Mando Integral 2019 de 2GC Active Management mostró que:
Hubo un movimiento significativo hacia los informes trimestrales en 2019, hasta un promedio del 56% de las organizaciones, en comparación con el 38% del año anterior. Esto puede estar vinculado a una disminución en los informes semestrales. Los cambios en la frecuencia de los informes se reflejaron en los datos sobre la frecuencia con la que se revisan los Cuadros de Mando Integral: con un aumento igualmente significativo al 58%, en comparación con el 40% en 2018.
Los diseños de Cuadro de Mando Integral de 3ª Generación continuaron siendo el formato de diseño más popular. También fueron el diseño que obtuvo las puntuaciones más altas en cuanto a valor: el 89% de las organizaciones que los utilizaron estaban "Extremadamente Satisfechas" con su Cuadro de Mando Integral.
Casi dos tercios de las organizaciones en la encuesta informaron tener múltiples Cuadros de Mando Integral, lo que marcó un gran aumento en comparación con 2018 (64% vs. 48%).
El número de encuestados que dijeron que su Cuadro de Mando Integral era extremadamente o muy útil aumentó en un 88% en 2019, en comparación con el 75% en 2018.
Perspectivas
Hay cuatro perspectivas principales del BSC:
Financiera (también conocida como Administración) – esta perspectiva analiza el rendimiento financiero de una organización y la utilización de los recursos financieros.
Cliente/Interesado – esta perspectiva analiza el rendimiento organizacional desde el punto de vista del cliente o de los principales interesados.
Proceso Interno – esta perspectiva analiza el rendimiento de una organización en relación con la calidad y eficiencia del producto/servicio.
Capacidad Organizacional (también conocida como Aprendizaje y Crecimiento) – esta perspectiva analiza aspectos clave del rendimiento de progreso, como los recursos humanos, la infraestructura, la tecnología, la cultura, etc.
Aplicación
Áreas de Enfoque – Este método implica construir todo tu plan estratégico en torno al BSC. Para implementar este método, cada una de las cuatro perspectivas (Financiera, Cliente/Interesado, Proceso Interno y Capacidad Organizacional) se establecen como una de las Áreas de Enfoque estratégicas. Los Objetivos, Proyectos y KPIs se enumeran directamente debajo de cada perspectiva principal.
Tipos de Objetivos – Este método implica establecer tus propias Áreas de Enfoque separadas del BSC. Luego, se necesita crear un campo personalizado para cada Objetivo, Proyecto y KPI con actividades categorizadas específicas.
Estudio de caso
Departamento médico del ejército de los EE. UU. (AMEDDC&S)
Cuando el AMEDDC&S se acercó al Instituto del Cuadro de Mando Integral, no tenía una estrategia institucional integrada que proporcionara prioridades estratégicas y orientación a las principales unidades de negocio del AMEDDC&S.
Se enfrentó a varios problemas importantes:
El BSC de la organización se centraba más en las capacidades actuales que en las futuras. Además, los impactos operacionales del realineamiento y el cambio no fueron realizados por la institución /fuerza laboral.
La comunicación y los procesos internos dentro de la organización eran poco notables y estaban mal documentados.
La disminución de recursos (personas y finanzas) era una barrera para el cambio significativo y efectivo.
La rotación de líderes impactaba negativamente en el enfoque, el mantenimiento y la asignación de recursos de las prioridades e inversiones institucionales.
La ejecución de un proceso mejorado de BSC condujo al nacimiento de una nueva oficina (creada a partir de la estructura de personal existente), llamada Oficina de Estrategia e Innovación (OSI). La oficina ahora sirve como una organización integrada a nivel empresarial y proporciona:
Prioridades estratégicas y orientación a las principales unidades de negocio y transformación
Seguimiento y reporte del rendimiento
Descubrimiento de oportunidades de mejora del rendimiento
Ejecución de proyectos de mejora vinculados estratégicamente
Asignación y priorización de recursos del proyecto
Facilitación de las comunicaciones estratégicas de la organización
